Руководство по уплате налогов на выигрыши в азартных играх

Наконец-то вы обналичили долгую ночь азартных игр. Вы заработали намного больше денег, чем считали возможным, и получили от этого удовольствие! Прежде чем пойти праздновать, важно знать, какая часть вашего выигрыша будет облагаться налогом. Налоговые законы, касающиеся азартных игр, могут немного сбивать с толку, но неуплата налогов и азартные игры против правительства США никогда не дадут вам благоприятных шансов. К счастью, после прочтения этого руководства оплатить налоги на азартные игры будет так же просто, как и выиграть деньги.

Что нужно знать о налогах на азартные игры

Независимо от типа игрока, есть особенности, которые важно учитывать. при подаче налогов на азартные игры.

Что такое налогооблагаемый доход от азартных игр?

Практически весь доход от азартных игр подлежит налогообложению, и по закону вы должны сообщать о них в своих федеральных налоговых декларациях. Выигрыши в азартных играх включают, помимо прочего, деньги или призы.

Важно отметить что выигрыши свыше 5000 долларов из перечисленных ниже источников подлежат удержанию подоходного налога:

Любой фонд ставок (включая выплаты победителям покерных турниров), лотереи или лотереи.
Любые другие ставки (если выручка как минимум в 300 раз превышает сумму ставки).

Какие записи об азартных играх требует IRS?

Вы должны отслеживать свои выигрыши и проигрыши, которые у вас были на любое физическое или онлайн-казино. В Соединенных Штатах, в частности, действуют жесткие налоговые законы, и любая заработанная вами сумма подлежит налогообложению.

Налоговое управление требует от вас хранить эти данные для каждого выигрыша или проигрыша в азартных играх. :

  1. Дата победы / поражения
  2. Тип игровой деятельности.
  3. Адрес и название мероприятия или заведения.
  4. Имена дополнительных лиц, присутствовавших на момент игры.
  5. Общая сумма выигрышей и проигрышей

Можете ли вы вычесть проигрыши в азартных играх?

Если вы детализируете вычеты, вы можете вычесть свои убытки в Приложении A как прочие в пределах суммы ваш общий выигрыш в азартных играх. Как правило, ваши выигрыши и проигрыши следует регистрировать отдельно, а не чистую сумму. Важно отметить, что на убытки не распространяется ограничение в 2% от вашего скорректированного валового дохода.
Прогрессируют ли налоги на азартные игры?

Вы облагаете налогом только 24% вашего выигрыша, независимо от суммы деньги, которые вы выиграли. Поэтому это отличная новость для игроков, которые любят играть в покер или игровые автоматы с высокими ставками.

Кроме того, если вы выиграете по-крупному, казино часто удерживает 24% вашего выигрыша при его распределении. Они также предоставят вам форму W2-G, которую легко заполнить и использовать для сообщения о вашем выигрыше правительству. В этих обстоятельствах подать налоговую декларацию на азартные игры становится очень легко, поскольку казино сделает за вас половину работы.

Какой вы тип игрока?

Очень важно вести записи. вашей игровой деятельности на протяжении всей карьеры, но то, как вы платите налоги, зависит от вашего игрока. Для большинства обычных игроков будет применяться фиксированная ставка 24%, но профессиональные игроки и игроки-нерезиденты также должны учитывать дополнительные налоговые законы и специальные налоговые формы.

Профессиональные игроки: Игроки, чьи выигрыши в азартных играх являются их основным источником дохода. Этот тип игроков считается индивидуальным предпринимателем. Профессиональные игроки должны сообщать обо всех выигрышах и проигрышах и доходах в форме Приложения C (также известной как Форма 1040 или 1040-SR о прибылях и убытках от бизнеса). Убытки от азартных игр считаются коммерческими расходами для профессиональных игроков, поэтому очень важно задокументировать все выигрыши и убытки для целей налоговой декларации.

Игроки-нерезиденты: это игроки, которые не из США. граждане или граждане, но большую часть своих игр играют в США. Чаще всего эти типы игроков могут сообщать о выигрыше и проигрыше через налоговые формы 1040NR илиDraft для 1040NR-EZ. Обратите внимание, что эти формы нельзя отправить по электронной почте. Формы 1040NR и 1040NT-EZ должны быть отправлены по почте в IRS. Как правило, все эти виды выигрышей облагаются фиксированным налогом в размере 30%. Не все убытки могут быть вычтены из этой формы. Однако игроки из Канады могут вычесть сумму своего выигрыша из своих проигрышей. Это связано с особым налоговым соглашением, заключенным между США и Канадой.

У вас может возникнуть соблазн назвать себя профессиональным игроком. Но обязательно придерживайтесь определений, приведенных в этом руководстве. Помещение себя в неправильную категорию азартных игр может привести к более высоким налогам, упущению более крупных налоговых возмещений и / или нарушению законов!

Заключение

Сделали ли вы состояние, играя в Интернете покер или вы удвоили свои деньги, играя в рулетку, теперь у вас есть знания, необходимые для правильной подачи налоговой декларации. Как и в случае со всеми налогами, мы всегда рекомендуем вам проконсультироваться со специалистом, если у вас есть какие-либо вопросы или проблемы. Мы желаем вам удачи и не забываем играть ответственно!